在棒球中，错误是正式统计的一部分。篮球和足球都记录失误，因为它们常常是决定比赛结束时谁能赢得“胜利”的关键因素。向Delia Law的联邦税务律师Dawn Delia致敬，今天的专栏将总结纳税人在提交联邦税表时常犯的六个（即六个，或者是现代消费者由于高昂价格而负担得起的鸡蛋数量，但我们不讨论这个）失误。

1. 个人信息不准确

纳税人在报税时最常见且令人惊讶的简单错误之一是提交不正确的个人信息。这可能包括输入错误的社会安全号码、名字拼写错误、输入错误的出生日期等。

“在使用税务软件或手动填写表单时，输入错误的数字或字母是很容易的，”Delia说。“此外，税表上的名字必须与社会安全卡上的名字完全匹配——例如，添加或省略一个中间名可能会导致混淆。”

您的个人信息中的错误可能会延迟处理，或导致国税局完全拒绝您的报表。在提交之前，仔细检查您、您的配偶以及任何受扶养人的所有识别信息。

2. 数学错误

数学错误仍然是税表上最常见的错误之一。

“一个错误的小数点或多出的零，可以极大地影响您的退款金额，或者导致您欠税超过必要的金额，”Delia警告说。

使用税务软件可以帮助自动捕捉一些这些错误，因为大多数程序会为您处理数学运算。然而，在提交之前手动检查您的计算仍然是一个好主意，尤其是在没有专业帮助的情况下自己准备报表时。

3. filing状态错误

选择错误的报税状态可能会显著影响您的税表，从而影响您的税率、抵免和扣除。例如，一些个人错误地选择以“单身”身份报税，而他们实际上符合“户主”的资格，这通常提供更有利的税率。

同样，已婚夫妇常常在选择共同报税还是分别报税上难以抉择。共同报税通常会导致总税负较低，但在某些情况下——例如，当一方配偶有高额医疗费用或显著的扣除时——分别报税可能更好。如果您不确定自己的正确报税状态，国税局提供的工具如互动税务助手可以帮助您选择最合适的选项。

4. 索取不符合资格的抵免或扣除

纳税人通常高估他们有权获得的扣除或抵免，这可能导致返回时出现潜在的红旗。例如，一些扣除，如学生贷款利息扣除，是收入限制的，因此如果您的收入超出某个阈值，您将无法索取该项扣除。

其他人可能误以为可以索取家庭办公室扣除，而未满足仅将该空间用于商业用途的严格要求。不正确索取像所得抵税抵免或儿童和受扶养人照顾抵免的税收抵免，可能会导致罚款、利息收费、无法在未来年度索取该项目，甚至被国税局审计。

5. 银行账户信息错误

直接存款是接收退款的最快方式，但输入错误的银行账户号码可能会造成重大延误——甚至更糟的是，将您的退款寄给错误的人！

“一个错误的数字可能会将您的退款导向另一个银行账户，请相信我，追回它将是一个耗时的麻烦，”Delia警告说。

如果国税局发现提供的银行信息与其档案中的信息不匹配，它可能会恢复为邮寄纸质支票，这可能需要几周或几个月才能到达。在提交之前，总是仔细检查您的银行路由和账户号码，特别是如果您最近更改了银行或账户。

6. 忘记签署报表

如果您提交纸质报表，忘记签署是一个简单但代价高昂的错误——您的报表将被视为无效，这意味着在您纠正这个疏忽之前将不会被处理。

对于联合报税的纳税人，双方都必须签署报表。该规则适用于您是选择电子报税还是邮寄报税。

“电子报税系统通常会提示您提供数字签名，但如果您手动提交，这一步骤很容易被忽略，”Delia说。

在将您的报表发送给国税局之前，所有正确的签名必须到位。如果您联合报税并有一位配偶无法签署，您可以使用授权书或其他法律文件完成该过程。

Ken & Klee的税务笔记本

Dawn Delia还提供了两个在最终确定报表时需要考虑的潜在检查项：

■ 第一个是过早提交报表。在您收到所有必要的表单之前提交，可能会导致错误，例如遗漏在迟到的1099表上报告的收入。在提交之前，请确保参考您之前几年的信息，并确保手中有所有税务文件，包括与新情况相关的任何文件，以避免后续修改报表的需要。

■ 第二个错误是错过扣除。如上所述，一些人可能会过于乐观，包含他们没有权利获得的扣除，而反之也可能发生。许多人有资格进行扣除，但他们要么忘记索取，要么不确定自己能否索取，因此出于安全考虑他们将其排除在外。如果您草率地处理这个过程，或者不熟悉您有资格获得的所有税收减免，您可能会花费超过必要的税款。税务软件或咨询税务专业人士可以帮助确保您不会错失节省的机会。

因此，无论是使用税务软件、税务专业人士还是传统方法，请记住，最终责任在于您，而不是您用来协助您的工具或人员。在提交之前，务必要对您的报表进行整体审视，并考虑上述所有可能的错误！

税务通是一项来自圣母大学、圣玛丽学院维维安·哈林顿·格雷税务协助计划（TAP）的外展服务。

Rick Klee于1998年至2019年8月期间担任圣母大学的税务主管。作为一名退休的注册会计师，Klee毕业于圣母大学。您可以通过rklee@nd.edu联系Rick。

Ken Milani是圣母大学会计学荣誉教授，曾担任TAP的教师协调员39年和技术协调员14年。您可以通过milani.1@nd.edu联系Ken。