在棒球运动中，错误是官方统计的一部分。篮球和足球也会记录失误，因为这些往往是决定比赛最后胜负的关键因素。感谢税务律师Dawn Delia的贡献，今天的专栏将总结纳税人在提交联邦税务申报时常犯的六个失误（也就是六，或者说由于高价而最近大多数消费者能负担的鸡蛋数量，但我们不多言）。

1. 个人信息不准确

纳税人提交错误个人信息是最常见且意外简单的错误之一。这可能包括输入错误的社会保障号码、拼写错误的姓名、输入错误的出生日期等。

“在使用税务软件或手动填写表格时，打错一个数字或字母是很容易的，”Delia说。“此外，税务申报表上的姓名必须与您的社会保障卡上的完全一致——例如，添加或省略中间名的首字母可能会导致混淆。”

个人信息错误可能会延迟处理或导致国税局完全拒绝您的申报。在提交之前，请仔细检查您、您的配偶和任何被抚养人的所有身份信息。

2. 数学错误

数学错误仍然是报税表上最常见的错误之一。

“一个错位的小数点或者多出一个零可以极大地影响您的退款，或者导致您欠下比实际更多的税款，”Delia警告说。

使用税务软件可以帮助自动捕捉这些错误，因为大多数程序会为您处理数学部分。然而，在提交之前，手动检查您的计算仍然是个好主意，特别是如果您是自己准备申报而没有专业帮助的情况下。

3. 错误的报税状态

选择错误的报税状态可能会显著影响您的税务申报，因为它会影响您的税率、抵税和扣除。例如，有些个人错误地将状态选择为“单身”，虽然他们符合“户主”的条件，而“户主”一般提供更优惠的税率。

同样，已婚夫妻常常在选择共同报税或单独报税之间感到困惑。共同报税通常会导致整体税负更低，但在某些情况下——例如当一方有高医疗费用或重大扣除时——单独报税可能更好。如果您不确定自己的正确报税状态，国税局提供了互动税务助手等工具来帮助您选择最合适的选项。

4. 申报不符合资格的抵扣或抵税

纳税人往往高估他们有资格享受的抵扣或抵税，导致申报中出现潜在的红旗。例如，某些抵扣，如学生贷款利息抵扣，是受到收入限制的，因此如果您的收入超过某个阈值，您将无法申报。

其他人可能在没有符合严格要求的情况下错误地申报了家庭办公室抵扣，要求该空间必须专门用于商业目的。错误申报抵税，如收入工作税抵税或子女和被抚养人护理抵税，可能导致罚款、利息费用、无法在未来一年申报该项抵扣，甚至国税局审计。

5. 银行账户信息错误

直接存款是获取退款的最快方式，但输入错误的银行账户号码会造成重大延误，甚至更糟，会把您的退款寄给错误的人！

“一位错位的数字可能会将您的退款导向不同的银行账户，相信我，寻回它将是一场耗时的苦战，”Delia警告说。

如果国税局发现提供的银行信息与其档案中的信息不符，它可能会选择邮寄纸质支票，这可能需要数周或数月的时间才能到达。在提交之前，一定要仔细检查您的银行路由和账户号码，尤其是在您最近更换过银行或账户时。

6. 忘记签署申报表

如果您是通过纸质申报，忘记签字是一个简单但代价高昂的错误——您的申报将被视为无效，这意味着在您纠正这一疏漏之前，它不会被处理。

对于共同申报的夫妇，双方都必须签署申报表。这一规则适用于电子申报或邮寄申报。

“电子申报系统通常会提示您提供数字签名，但如果您是手动申报，很容易忽略这一步骤，”Delia说。

在将申报表发送给国税局之前，所有正确的签名必须到位。如果您共同申报而一方无暇或无法签字，您可以使用授权委托书或其他法律文件来完成此过程。

Ken & Klee的税务笔记本

Delia还提供了两个在最终确定申报时需要考虑的潜在检查项：

■ 第一个是过早提交申报表。在尚未收到所有必要表格之前提交，可能会导致错误，例如遗漏了在晚到的1099上申报的收入。在提交之前，确保与以前的年份的信息进行对比，同时手中有所有税务文件，包括与新情况相关的任何文件，以避免稍后需要修正申报。

■ 第二个错误是错过抵扣。如上所述，一些人可能会过度估计并包括他们并不具备的抵扣，反之也会发生。许多人有资格获得抵扣，但他们要么忘记申报，要么不确定他们可以申报，因此为了安全起见而将其省略。如果您匆忙完成过程或不熟悉所有适用于您的税收减免，您可能会支付超过您需要支付给国税局的税款。税务软件或咨询税务专业人士可以帮助确保您不会错过任何节省的机会。

因此，无论是使用税务软件、税务专业人士还是传统方法，请记住，最终负责的是您，而不是您所使用的工具或帮助您的人。在提交之前，一定要对您的申报进行一次“从5000英尺高度审视”或全面审核，并考虑上述所有可能的错误！

税务讨论是圣母大学圣玛丽学院Vivian Harrington Gray税务援助计划（TAP）的外联服务。

Rick Klee自1998年至2019年8月担任圣母大学的税务主任。Klee是一名退休的注册会计师，是圣母大学的毕业生。您可以通过rklee@nd.edu联系Rick。

Ken Milani是圣母大学的会计学名誉教授，在TAP担任教职协调员39年，技术协调员14年。您可以通过milani.1@nd.edu联系Ken。

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