现在，美国私营部门一半的工人参与401(k)计划，这表明在税收优惠的退休储蓄方面，可能终于开始流行起来。

根据最近的联邦数据，2010年时，只有不到五分之二的私营行业工人拥有401(k)类型的账户。然而，从那年到2024年，参与率悄然上升至50%。

在过去的半个世纪里，联邦政府一直在努力说服美国人建立储蓄以应对退休，并通过税务减免来吸引他们以补充社会保障。

随着参与率达至50%，这个努力似乎取得了一半的成功。对于乐观的观察者来说，401(k)的未来只有上升的空间。

“我认为这些数据表明，年复一年地稳步改善，”先锋集团战略退休咨询负责人大卫·斯廷内特说。“我认为这将会持续增加。我认为雇主明白这是员工非常关心的一项退休福利。”

其他退休专家指出了令人沮丧的另一面：一半的私营部门工人仍然没有参与401(k)。

“看待这个问题有两种方式。杯子是半满的，还是半空的？”波士顿学院退休研究中心家庭财务和储蓄副主任陈安琪说。“50%的美国工人没有退休计划并不是好消息。”

401(k)参与率随着可及性上升

更多私营部门美国人参与401(k)计划的最简单原因是，越来越多的雇主在提供这些计划。根据劳动统计局的数据，从2014年到2024年，员工获取401(k)类型计划的机会从60%上升至70%。

随着越来越多的州推出“自动储蓄”计划，税收优惠退休计划的可及性也在扩大，促使公司提供退休计划，并自动为工人注册。这些措施共同帮助员工积累了近20亿美元的退休储蓄。

从2025年开始，大多数新401(k)计划必须自动为工人注册，而不是将决策留给他们。

“我们以前花费大量时间设计教育项目来吸引人们参与计划，”斯廷内特说，他是401(k)的长期倡导者。“现在，人们被默认加入计划。”

COVID-19大流行也促进了401(k)的参与：在紧张的劳动力市场中，公司将退休储蓄作为申请者的激励。

401(k)储蓄是否达到临界质量？

401(k)及其个人储蓄对应物，即个人退休账户，在1970年代作为美国人建立退休储蓄的工具出现。这些计划逐渐取代了传统的养老金，后者为退休工人提供每月福利。

随着一半的全国私营部门工人参与“固定缴款”退休储蓄，一些观察者认为，联邦的长期宣传活动达到了一个转折点。

“我认为发生的事情是，我们对401(k)变得更加聪明，”全国第三大401(k)管理者首席金融集团的退休与收入解决方案总裁克里斯·利特尔菲尔德说。

利特尔菲尔德指出了自动为工人登记退休储蓄的趋势，这一举措极大地提高了参与率。

“并不是说我们没有挑战，”他说，“但我们正在缩小挑战的差距。”

这种观点并不普遍。在2024年的一篇论文中，来自两个对立意识形态阵营的两位经济学家提出了激进的观点，即联邦政府应该废除税收庇护的退休计划，称其为失败。

401(k)偏向富有的美国人

联邦数据显示，401(k)和IRA主要帮助富裕的美国人。

根据联邦消费者财务调查，收入位于前10%的家庭在2022年拥有的中位数退休账户为559,000美元。这些家庭中有高达93%拥有退休账户。

对于中等收入的美国人而言，收入在第40至60百分位的家庭，其中位数退休账户仅为39,000美元。接近一半的这一群体没有退休账户。

税收补贴的目标是鼓励更多美国人为退休储蓄。但研究指出，雇主提供的退休计划的参与率似乎停滞在50%左右。

“有一部分人群总是享有退休计划的保障，”陈安琪说。“然后你还有这一组人，几乎很少或从来没有享受过退休计划的保障。”

可及性是参与的关键。先锋集团的数据表明，401(k)类型计划的平均参与率从2014年的79%上升至2023年的85%。当公司自动为员工注册退休储蓄时，参与率超过90%。

退休储蓄是联邦政策中“为数不多的非常具有两党支持的领域之一”，斯廷内特说。国会在2022年通过了一系列退休储蓄倡议，作为《SECURE法案2.0》的组成部分，得到了退休计划管理者的支持。包括以下内容：

储蓄者匹配

根据储蓄者匹配，从2027年开始，近2200万低收入和中等收入员工若向退休储蓄账户缴款，便可获得政府的匹配资金。每人最大匹配金额为1,000美元，根据皮尤的分析。

储蓄者匹配取代了当前的储蓄者税收抵免，即为低收入纳税人提供的不可退还的税收抵免。最大的区别在于：储蓄者税收抵免只能减少您所欠的税款，而储蓄者匹配则将资金直接注入您的退休账户。

自动转移

该倡议鼓励工人在离职时“滚存”退休储蓄到IRA，随后资金可以自动转移到新雇主的退休计划中。

自动转移程序适用于账户价值为7,000美元或以下的情况。研究表明，工人通常会将低价值账户兑现，从而可能在时间上损失数千美元的复利。

在2022年，一家私营退休计划提供商联盟宣布了一项合作，以提高小型退休账户的流动性。

自动注册

从2025年开始，大多数新的401(k)计划必须自动为员工注册，而不是将决定留给工人。

许多老式的401(k)计划是自愿的，这意味着员工必须自行注册以参与。根据自动注册，什么都不做的员工就自动加入。

自动注册是储蓄的强大工具。先锋集团发现，拥有自动注册计划的工人在2023年的参与率为94%，而自愿计划的参与率为67%。

长期兼职工人

从2025年起，连续两年每年工作至少500小时的兼职员工有权参与工作场所的401(k)计划。兼职工人一直在努力获得退休储蓄的机会。