如果纳税人真的看到对汽车贷款利息的新提议税收减免，至少有些人可以声称这一切都始于汽车之城。

去年竞选连任的唐纳德·特朗普总统在2024年10月10日的底特律经济俱乐部讲话中发布了令人震惊的汽车贷款消息，在总统选举前不到一个月的时间里。特朗普当时表示，他计划提议使汽车贷款利息完全可扣除。

现在，我们根据5月12日众议院共和党发布的广泛税收计划得到了更多有关此类扣除的细节。

白宫称提议的立法为“一个伟大而美丽的法案。”

如果你正在考虑购买一辆伟大而美丽的SUV、卡车或汽车，关注华盛顿的讨价还价，以看看汽车贷款的新扣除是否会成为现实。

汽车贷款扣除的大小与美丽

好消息：共和党的法案要求对特定纳税年度的汽车贷款利息提供高达$10,000的基础扣除。如果符合条件，你将对此利息免税。

创建一个基础扣除意味着提议的汽车贷款利息税收减免不仅适用于大约10%的细节扣除纳税人。它还将适用于绝大多数不详细列出扣除且声称标准扣除的人。

标准扣除在2017年《减税与就业法案》中的重大税制变化后变得更加普遍——这是特朗普的减税倡议，预计在2025年底到期。特朗普正寻求延长这些预计在今年晚些时候到期的减税措施。

不太积极的消息：所有新购汽车和卡车的买家并非都能享受扣除。很多取决于你的收入——以及你购买的汽车或卡车。

查看这个税收减免的细节

根据计划，众议院共和党提议将汽车贷款利息扣除限制为$10,000。根据非营利性研究组织税务基金会的分析，扣除将根据单身报税者收入超过$100,000和联合报税者收入超过$200,000的每$1,000递减$200。

因此，据位于伊利诺伊州河森林的沃尔特斯·克鲁维尔税务与会计公司的主要分析师马克·卢斯科姆的说法，收入达到或超过$149,001的单身人士将无法获得任何扣除。根据他的计算，收入达到或超过$249,001的已婚夫妇则完全失去扣除资格。

根据共和党的计划，汽车贷款利息扣除将是暂时的，适用于在2025、2026、2027和2028年获得的汽车贷款。

例如，如果你在2027年办理了一项五年的汽车贷款，此时你只能期待两年的汽车贷款利息扣除。

卢斯科姆表示，法案的措辞表明，你只能在这四年中享受扣除。

再一次，该税收规则尚未获得批准，因此暂时不要指望这一税收减免。

我们谈论的是针对合格乘用车购买者的税收减免，条件是这些车辆“主要用于公共街道、道路和高速公路”根据众议院筹款委员会对法案逐条的细分。

该车辆可以是汽车、小型厢式车、厢式车、运动型多功能车、皮卡甚至摩托车。

适用的乘用车税收减免也将包括全地形车和房车，前提是它们的最终组装在美国进行。

税收减免仅适用于为了购买最终在美国组装的汽车或卡车而办理的汽车贷款。

目前仍有争议的是，这项税收减免是否适用于新车贷款以及二手车贷款。筹款委员会的措辞声明：“无汽车贷款利息税。”它并未具体说明这是否仅适用于消费者为购买新车而办理的汽车贷款。它也未说明用于购买二手车的汽车贷款是否适用。

卢斯科姆表示，国会通过汽车贷款扣除或甚至通过筹款法案中的相同规则的几率目前尚不明确。

众议院和参议院都提出了关于汽车贷款利息扣除的法案。底特律自由日报的华盛顿记者托德·斯潘格勒报道了国会议员比尔·胡伊岑加的一项法案，名为“美国制造汽车法案”。胡伊岑加，R-Holland Township，5月7日提出了这一立法，允许在某一年内对为购买在美国生产的机动车辆所支付的利息进行最多$2,500的扣除。

各种法案之间的差异可能会在接下来的几周内浮现并进行辩论。

卢斯科姆表示：“任何条款都可能根据其对整体预算数字的影响进行权衡，以使整体法案符合预算要求。”

你整个汽车付款不会是可扣除的

一个关键点需要理解：你的整个每月汽车付款不会完全可扣除。如果你每月支付$834的汽车贷款，你并不是在看$10,000的年扣除。

考克斯汽车的首席经济学家乔纳森·斯莫克表示，消费者需要明白汽车贷款是分期偿还的，因此每笔付款涵盖利息和本金。你每年在汽车贷款上的利息并不是相同的金额。

斯莫克表示，在贷款的最初几年，更多的付款用于支付利息。因此，最大税收扣除将在第一年出现，然后在未来几年中减少。

假设六年汽车贷款的利率为9.5%。在这个例子中，$42,000的汽车贷款，借款人每月支付$768。第一年利息将累计超过$3,750。

对于税率为24%的人来说，这一扣除将大约减少$900的税款。但需注意的是，在车辆贷款的后续年份，扣除将减少。

还需要注意的是，扣除的美元价值对于收入较高且税率较高的人来说更大。而对于收入较低且税率较低的人来说则更小。

埃德蒙兹的洞察总监伊凡·德鲁里表示，消费者在关注月供时往往忽视贷款的整体利息。

他说，过去两年利率徘徊在7%左右，融资金额保持在或稍微高于$40,000。

因此，消费者支付的利息几乎是前几年支付金额的两倍。

德鲁里说：“尽管税收减免不会消除购买新车的所有增加成本，但它肯定会减轻压力。”

如果立法通过国会，德鲁里表示，消费者需要关注他们支付的利率，特别是因为这一减免不会普遍适用，甚至在组装不同配置的某些车型上也不适用。

 
class=”presto-h2 wp-block-heading”>寻找和符合可负担的汽车贷款

另一个显而易见但至关重要的观点：您需要符合汽车贷款的条件，以便能够利用这一税收优惠。

专家们越来越警告说，更多的消费者正经历金融脆弱，难以管理他们的财务和债务。

根据纽约联邦储备银行的一项关于信贷获取的调查，许多消费者现在预计找到可负担的汽车贷款将会更加困难，许多人担心在获得信用方面受到拒绝。

该调查考虑了所谓的“失望借款人”或那些表示在过去12个月内没有申请任何信贷的受访者，因为他们认为自己不会被批准，尽管他们报告有借款的需求。2月份的调查中，这些失望借款人达到了8.5%，是自2013年10月调查开始以来的最高水平。

调查指出，在汽车贷款申请中，拒绝的平均感知概率达到了33.5%，是该系列调查开始以来的最高水平。

Cox Automotive的研究表明，消费者在4月份看到信贷获取下降，特别是对于信用评分较低的人来说。“贷款机构对向高风险借款人提供信贷更加谨慎，”Cox Automotive表示。

多种问题可能会影响今年或明年买车的能力——失业、对失业的恐惧、2025年因未支付学生贷款而影响的信用评分。今年，学生贷款借款人的信用评分再次受到冲击，因为违约开始在信用评分上重新出现。

高昂的汽车价格和汽车贷款的高利率是另一个可能导致人们推迟购买汽车或卡车的问题。对许多汽车的更高关税也会推高价格。

例如，福特汽车公司在5月上调了墨西哥生产的Mustang Mach-E电动SUV、Maverick皮卡和Bronco Sport的价格。一些车型的价格上涨了多达2000美元，早前由路透社报道。

此外，许多司机所欠的款项超过了他们当前汽车的价值，因为他们在疫情期间支付了高价，而如今二手车的价值影响了潜在的以旧换新价值。

根据密歇根大学经济学家在5月发布的预测，预计美国的汽车和轻型卡车销售在2025年、2026年和2027年将落后于去年的火热销售。

目前，密歇根大学经济学家预计美国乘用车销售将在今年晚些时候急剧下降，从2025年第一季度的年销售速度1640万辆下降至第三季度的1480万辆，一旦车辆进口关税推高新车和卡车的价格。

所以，您每年为汽车贷款支付的利息税收减免无疑可以激活一个面临众多挑战的行业。

《自由新闻》华盛顿特派员托德·斯潘格尔为本报告做出了贡献。

如需联系个人理财专栏作家苏珊·汤波尔： stompor@freepress.com。在X上关注她 @tompor。